Калькулятор расчёта процентов по ст. 395 ГК РФ на 2026 год

Проценты по статье 395 ГК РФ — это плата за то, что чужими деньгами пользовались без оснований: не заплатили вовремя за товар, не вернули аванс, задержали возврат займа. Считать их вручную мучительно: ключевая ставка менялась в 2026 году четыре раза, а всего за время просрочки её могли поменять десяток раз, и каждый отрезок нужно посчитать отдельно.

Калькулятор ниже делает это сам. Он разносит долг по периодам действия ставки, учитывает частичные погашения и мораторий 2022 года, а на выходе отдаёт таблицу, которую прикладывают к иску как расчёт взыскиваемой суммы.

Что именно считает статья 395 ГК РФ

Норма работает там, где есть денежное обязательство и его нарушили. Формулировка пункта 1 охватывает три ситуации: неправомерное удержание денег, уклонение от их возврата и иную просрочку в уплате.

Проценты по этой статье — мера ответственности, а не плата за пользование деньгами по договору. Их не нужно прописывать в договоре: право требовать возникает из закона. Достаточно доказать сам долг и просрочку, размер убытков доказывать не требуется.

• оплата товара, работ или услуг задержана — проценты идут с первого дня просрочки;
• аванс не вернули после расторжения договора — с момента, когда деньги стали удерживаться без оснований;
• заём не возвращён в срок — сверх процентов за пользование займом по статье 809 ГК РФ;
• неосновательное обогащение — по пункту 2 статьи 1107 ГК РФ, с момента, когда приобретатель узнал о неосновательности.

Проценты по статье 395 не начисляются на неденежные обязательства. За просрочку поставки товара или сдачи работ их взыскать нельзя — там работает договорная неустойка.

С какого дня начинается просрочка

Отсчёт идёт со дня, следующего за последним днём срока исполнения. Это правило статьи 191 ГК РФ: течение срока начинается на следующий день после календарной даты или наступления события.

Заканчивается начисление днём фактической уплаты — включительно. Пункт 3 статьи 395 разрешает взыскивать проценты по день уплаты, а пункт 48 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 года № 7 позволяет так и написать в иске, не пересчитывая сумму к каждому заседанию.

Какую ставку применять

С 1 августа 2016 года пункт 1 статьи 395 отсылает к ключевой ставке Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. До этой даты действовали другие правила: средние ставки по вкладам физических лиц по федеральным округам, а до 1 июня 2015 года — ставка рефинансирования. Поэтому старые отрезки считают отдельно.

Ключевая ставка вступает в силу не в день заседания Совета директоров, а в следующий понедельник. На этом ошибаются многие таблицы в интернете: разница в один-два дня тихо искажает результат.

Договор может установить иной размер процентов — пункт 1 статьи 395 это прямо допускает. Тогда считают по договорной ставке, а калькулятор выше переключается в режим фиксированного процента годовых.

365, 366 или 360 дней в году?

Фактическое число дней: 365, а в високосном году 366. Старое правило о 360 днях из пункта 2 совместного постановления Пленумов Верховного Суда и Высшего Арбитражного Суда от 8 октября 1998 года № 13/14 не применяется — его отменил пункт 84 постановления Пленума Верховного Суда РФ № 7 от 24 марта 2016 года.

Отсюда практическое следствие: если просрочка переходит через 31 декабря, период дробят по календарным годам. 2024 год високосный, делитель 366; 2025 и 2026 — обычные, делитель 365. Калькулятор режет периоды и по сменам ставки, и по границам года.

Формула одного отрезка: сумма долга × ставка в процентах ÷ 100 × число дней ÷ число дней в году. Результаты отрезков складывают.

Как учитывать частичные погашения

Долг редко гасят одним платежом. После каждого поступления проценты идут уже на уменьшенный остаток, и именно здесь чаще всего ошибаются: считают всю просрочку на первоначальную сумму и завышают требование, а потом получают от суда отказ в части.

День поступления денег считается по прежнему остатку, а уменьшенный работает со следующего дня. Иначе при погашении на следующий день после срока процентов не набежало бы вовсе, что расходится с пунктом 3 статьи 395.

Отдельный вопрос — на что относить платёж. Статья 319 ГК РФ устанавливает очерёдность: сначала издержки кредитора, потом проценты, потом основная сумма. Но проценты по статье 395 — мера ответственности, и к «процентам» статьи 319 они не относятся: так разъяснил пункт 49 постановления Пленума № 7. По умолчанию калькулятор относит платёж на основной долг, а галочка переключает на очерёдность статьи 319, если стороны договорились иначе.

Мораторий 2022 года

С 1 апреля по 30 сентября 2022 года действовал мораторий на возбуждение дел о банкротстве — постановление Правительства РФ от 28 марта 2022 года № 497. В этот период финансовые санкции не начислялись, и проценты по статье 395 в том числе: пункт 7 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 декабря 2020 года № 44.

Важная тонкость: мораторий защищает только требования, возникшие до его введения. Если просрочка началась внутри моратория, проценты за эти 183 дня начисляются обычным порядком. Калькулятор проверяет это сам.

Проценты по 395 или договорная неустойка?

Одновременно — нельзя. Пункт 4 статьи 395 ГК РФ: если соглашением сторон предусмотрена неустойка за неисполнение денежного обязательства, проценты по этой статье не взыскиваются, кроме случаев, когда закон или договор говорят иное. То же повторяет пункт 42 постановления Пленума № 7.

Практический вывод: сначала смотрят договор. Есть пункт о пене — считают её; нет — работает статья 395. Если пеня меньше процентов по ключевой ставке, взыскать разницу по статье 395 не получится.

Снизит ли суд проценты

Проценты, посчитанные по пункту 1 статьи 395 по ключевой ставке, снижению по статье 333 ГК РФ не подлежат. Это прямо зафиксировано в Обзоре судебной практики Верховного Суда РФ № 3 за 2020 год: размер определяется ставкой Банка России и уже поэтому не может быть несоразмерным.

Другое дело — повышенные проценты, установленные договором. Их суд вправе уменьшить по пункту 6 статьи 395, но не ниже суммы, которая получилась бы по ключевой ставке. То есть нижняя граница всё равно определяется тем же расчётом.

Как оформить расчёт для суда

Расчёт взыскиваемой суммы — обязательное приложение к иску. Статья 132 ГПК РФ и статья 126 АПК РФ требуют приложить его подписанным, а копии направить другим участникам дела. Отсутствие расчёта — основание оставить иск без движения.

1. Соберите долг по строкам: каждая сумма со своим сроком оплаты.
2. Добавьте все платежи, которые поступали в счёт погашения, с датами.
3. Укажите дату, по которую считаете: обычно день подготовки иска.
4. Проверьте, есть ли в договоре условие о неустойке — если есть, статья 395 не применяется.
5. Скопируйте таблицу из калькулятора и вставьте в отдельный документ-приложение.
6. В просительной части иска добавьте формулировку о процентах по день фактического исполнения.

Дальше пригодятся готовые формы: исковое заявление о взыскании задолженности, претензия — она обязательна перед арбитражем, и договор займа, если проценты считаются по нему.

Частые ошибки в расчёте

• Считать с даты счёта, а не с первого дня просрочки. Отсчёт идёт со следующего дня после последнего дня срока оплаты.
• Применять одну ставку на всю просрочку. Ставка берётся та, что действовала в каждом периоде.
• Делить на 360. Правило отменено в 2016 году, применяется фактическое число дней в году.
• Не учитывать частичные платежи. Проценты после платежа идут на остаток.
• Складывать проценты по 395 и договорную пеню. Пункт 4 статьи 395 это запрещает.
• Начислять проценты на проценты. Сложные проценты не допускаются — пункт 5 статьи 395.
• Забывать про мораторий 2022 года для долгов, возникших до 1 апреля 2022 года.

Вопросы и ответы

С какого дня начисляются проценты по статье 395 ГК РФ?

Со дня, следующего за последним днём срока оплаты. Если по договору деньги нужно было перечислить до 10 марта включительно, первый день просрочки — 11 марта. Когда срок в договоре не назван, обязательство исполняется в семидневный срок со дня предъявления требования по пункту 2 статьи 314 ГК РФ, и просрочка начинается на восьмой день.

По какой ставке считать проценты в 2026 году?

По ключевой ставке Банка России, действовавшей в каждом периоде просрочки. Это правило пункта 1 статьи 395 ГК РФ в редакции, которая работает с 1 августа 2016 года. Если просрочка длинная, её делят на отрезки: за каждый применяется своя ставка. Договор может установить иной размер процентов — тогда считают по нему.

Сколько дней в году брать при расчёте — 365, 366 или 360?

Фактическое число дней в году: 365, а в високосном 366. Правило о 360 днях из совместного постановления Пленумов № 13/14 1998 года не применяется — его отменил пункт 84 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 года № 7. Если просрочка переходит через 31 декабря, каждый год считают со своим делителем.

Как считать проценты, если долг гасили частями?

После каждого платежа проценты начисляются на уменьшенный остаток. День поступления денег считается по прежнему остатку, новый работает со следующего дня — иначе при погашении на следующий день после срока процентов не набежало бы вовсе, что противоречит пункту 3 статьи 395 ГК РФ. Калькулятор выше разносит платежи автоматически.

Можно ли требовать и проценты по статье 395, и договорную неустойку?

Нет, если договором за просрочку оплаты установлена неустойка. Пункт 4 статьи 395 ГК РФ прямо говорит, что в этом случае проценты по статье 395 не взыскиваются, если иное не предусмотрено законом или договором. Выбирают что-то одно: обычно ту сумму, которая больше.

Суд может снизить проценты по статье 395 ГК РФ?

Проценты, рассчитанные по пункту 1 статьи 395 по ключевой ставке, по статье 333 ГК РФ не снижаются — это позиция из Обзора судебной практики Верховного Суда РФ № 3 за 2020 год. А вот повышенные договорные проценты суд вправе уменьшить по пункту 6 статьи 395, но не ниже суммы, посчитанной по ключевой ставке.

Начисляются ли проценты за период моратория 2022 года?

Нет, если требование возникло до 1 апреля 2022 года. Постановление Правительства РФ от 28 марта 2022 года № 497 ввело мораторий на банкротство, и в его период финансовые санкции не начислялись — пункт 7 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 декабря 2020 года № 44. Мораторий действовал с 1 апреля по 30 сентября 2022 года включительно.

Как оформить расчёт процентов для суда?

Отдельным приложением к иску: этого требуют статья 132 ГПК РФ и статья 126 АПК РФ. В таблице показывают сумму долга, период просрочки, число дней, ставку, формулу и результат по каждому отрезку, а внизу — итог. Калькулятор выше отдаёт такую таблицу кнопкой «Скопировать»: она вставляется в Word готовой таблицей, а не текстом.

Можно ли взыскать проценты по день фактической уплаты?

Да. Пункт 3 статьи 395 ГК РФ прямо это допускает, а пункт 48 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 года № 7 разъясняет, что в требовании достаточно указать «по день фактического исполнения». Суд присуждает проценты на дату решения и одновременно на будущее — пересчитывать иск потом не придётся.

Автор: Мария Губина (юрист). Нормы приведены по состоянию на 9 августа 2026 года.