Калькулятор процентов по договору займа и расписке

Алиса Киселева

Автор статьи, юрист (г. Казань)

Заём — договор, где сумма к возврату растёт сразу по двум основаниям, и их постоянно смешивают. Первое — плата за пользование деньгами, проценты по статье 809 ГК РФ. Второе включается, когда деньги не вернули в срок: проценты по статье 811 ГК РФ или неустойка. Одно другое не заменяет.

Калькулятор ниже считает обе суммы, разносит погашения по статье 319 ГК РФ, строит график платежей и проверяет давность по каждому из них. Ответственность за просрочку денежного обязательства вообще разобрана в статье про калькулятор процентов по статье 395 ГК РФ.

Две суммы: за пользование и за просрочку

Проценты по статье 809 ГК РФ — цена займа: идут со дня, следующего за днём передачи денег, до фактического возврата, в том числе всё время просрочки. Проценты по пункту 1 статьи 811 ГК РФ — ответственность за невозврат в срок. Разграничение проведено в пункте 4 постановления Пленума ВС РФ и Пленума ВАС РФ от 8 октября 1998 года № 13/14: суд обязан определить, что требует истец, — и в расчёте эти суммы показывают отдельными строками.

Пункт 1 статьи 811 ГК РФ: если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заёмщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 ГК РФ, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня её возврата заимодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 ГК РФ.

Ставка, если её нет в договоре

Пункт 1 статьи 809 ГК РФ: при отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.

«В соответствующие периоды» значит, что длинный заём режут на отрезки и каждый считают по своей ставке. Сто тысяч рублей по процентному займу, выданные 10 марта 2025 года и не возвращённые ровно год, дают около 18 198,63 руб. процентов при округлении только окончательного итога. Калькулятор округляет промежуточные строки и может показать 18 198,64 руб.; порядок округления следует согласовать с расчётом, предъявляемым контрагенту. Правило появилось в статье 809 ГК РФ с 1 июня 2018 года, когда вступил в силу Федеральный закон от 26 июля 2017 года № 212-ФЗ: раньше норма отсылала к ставке банковского процента по месту жительства заимодавца-гражданина или по месту нахождения организации. Если размер процентов в договоре есть, работает он: пункт 2 статьи 809 ГК РФ разрешает задать ставку фиксированной величиной, переменной или иным путём.

Проценты в месяц и в день — в годовые

Условный перевод месячной ставки в годовую нужен для сравнения. Он не заменяет предусмотренное договором начисление за календарный месяц, за фактические дни либо с иной базой дней. В споре применяется согласованный сторонами порядок.

Ставку приводят к годовой, чтобы сравнить с ключевой и с ориентиром из пункта 5 статьи 809 ГК РФ: месячную умножают на двенадцать, дневную — на 365. Пересчёт простой, без капитализации: закон формулы не даёт, а два процента в месяц с ежемесячным сложением дали бы 26,8 процента годовых, а не 24.

Дневная ставка идёт по фактическим дням и в високосном году даёт на день больше: калькулятор так и считает, а месячную и годовую — с делителем 365 или 366.

Когда заём беспроцентный

Пункт 4 статьи 809 ГК РФ называет два случая, когда договор предполагается беспроцентным, если прямо не предусмотрено иное:

• он заключён между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму не свыше ста тысяч рублей;
• заёмщику передаются не деньги, а другие вещи, определённые родовыми признаками.

Порог — именно сто тысяч рублей по действующей редакции: прежняя норма говорила про пятидесятикратный МРОТ и требовала, чтобы договор не был связан с предпринимательством хотя бы одной из сторон. Теперь этот критерий убран, а предприниматели названы прямо, так что заём в 80 000 руб. между двумя ИП тоже предполагается беспроцентным. Презумпцию опровергает одна строка: «за пользование займом заёмщик уплачивает 18 процентов годовых». Нет строки — останется только ответственность за просрочку. Формы: договор процентного займа и договор беспроцентного займа.

Аннуитет или дифференцированные платежи

Когда заём возвращают по частям, схем две. Аннуитет — одинаковый платёж каждый месяц: доля процентов в нём с каждым разом падает, доля долга растёт. Дифференцированные — равные доли долга плюс проценты на остаток: первый платёж тяжелее, дальше легче.

Дифференцированная схема дешевле на 9 453,14 руб.: долг гасится быстрее. Аннуитет удобнее предсказуемостью платежа. С ростом срока разрыв растёт — на пять лет под 20 процентов годовых с миллиона аннуитет дороже уже на 81 300 руб. Обе схемы — банковский план: месячная ставка равна годовой, делённой на 12. По календарным дням выйдет иначе, в первом примере на 527 руб. больше. График стоит сделать приложением к договору: график возврата займа. Каждый платёж по нему — самостоятельное повременное требование.

Частичное погашение: на что уходит платёж

Статья 319 ГК РФ: платёж, недостаточный для полного исполнения, гасит сначала издержки кредитора по получению исполнения, затем проценты, а в оставшейся части — основную сумму долга. Пункт 49 постановления Пленума ВС РФ от 24 марта 2016 года № 7 уточняет: под процентами здесь понимаются проценты за пользование суммой займа, кредита, аванса, а проценты по статье 395 ГК РФ к ним не относятся и гасятся после основного долга. Отсюда очерёдность:

1. проценты за пользование займом по статье 809 ГК РФ;
2. основной долг;
3. проценты за просрочку по статье 811 ГК РФ либо неустойка.

Порядок не праздный. В примере калькулятора заём 500 000 руб. под 2 процента в месяц выдан 10 марта 2025 года, заёмщик внёс 100 000 руб. 15 сентября 2025 года и 150 000 руб. 20 января 2026 года. По очерёдности статьи 319 из 250 000 руб. в проценты ушло 100 728,59 руб. — из первого платежа 62 136,98 руб., то есть 62 процента, — и остаток основного долга получился 350 728,59 руб.; при погашении сначала тела долга он был бы 250 000 руб.

День платежа входит в период начисления: за него проценты идут ещё на прежний остаток, уменьшенный работает со следующего дня. Момент возврата определён пунктом 3 статьи 810 ГК РФ — передача денег заимодавцу либо поступление суммы в его банк; наличные закрывают распиской о возврате денежных средств.

Заём не вернули в срок

С первого дня просрочки требование складывается из трёх частей, и все три существуют одновременно:

• основной долг — невозвращённая сумма займа;
• проценты за пользование по статье 809 ГК РФ: они не останавливаются;
• ответственность — проценты по пункту 1 статьи 811 ГК РФ по ставке пункта 1 статьи 395 ГК РФ, а если договор устанавливает неустойку, то по общему правилу неустойка вместо них, если иной порядок не установлен законом или договором (пункт 4 статьи 395 ГК РФ).

Проценты за просрочку начисляются на сумму займа без учёта начисленных процентов за пользование: пункт 5 статьи 395 ГК РФ допускает сложные проценты, только когда это установлено законом, а по обязательствам сторон-предпринимателей — ещё и договором (пункт 15 постановления Пленума № 13/14, действующий в этой части).

Мораторий на банкротство 2022 года — с 1 апреля по 1 октября включительно, постановление Правительства РФ от 28 марта 2022 года № 497 — снимает только санкции, и то по требованиям, возникшим до его введения. Плата за пользование займом финансовой санкцией не является и за эти месяцы начисляется: абзац четвёртый пункта 7 постановления Пленума ВС РФ от 24 декабря 2020 года № 44 говорит об этом прямо.

Отдельно работает пункт 2 статьи 811 ГК РФ: когда заём возвращается по частям, при нарушении срока очередной части заимодавец вправе потребовать досрочно всю оставшуюся сумму вместе с причитающимися на момент её возврата процентами. Слова «на момент возврата» в норме с 1 июня 2018 года: проценты идут до фактического возврата, а не до даты по договору, как говорил пункт 16 постановления Пленума № 13/14. То же право даёт статья 813 ГК РФ при утрате обеспечения. Дальше — претензия по договору займа, затем исковое заявление по договору займа; при поручительстве требование предъявляют и поручителю по договору поручительства.

Обратное направление — досрочный возврат по инициативе заёмщика. Пункт 2 статьи 810 ГК РФ: беспроцентный заём возвращают досрочно, если договор не против; процентный заём гражданина на личные нужды — уведомив заимодавца не менее чем за тридцать дней; в остальных случаях нужно его согласие. Проценты причитаются включительно по день возврата (пункт 6 статьи 809 ГК РФ). Отказ от ещё не выданного займа оформляют уведомлением об отказе от договора займа, изменения — через дополнительное соглашение или соглашение о расторжении.

Ростовщические проценты

Пункт 5 статьи 809 ГК РФ рассчитан на заём между гражданами и на заём, выданный гражданину юридическим лицом, которое не занимается профессионально предоставлением потребительских займов. Банк, микрофинансовая организация, кредитный кооператив и ломбард под неё не подпадают — их ограничивает потолок полной стоимости займа. Условие снижения — ставка «в два и более раза превышающая обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющаяся чрезмерно обременительной для должника».

Что считать обычно взимаемыми процентами, закон не говорит: это оценочная категория, и источник данных выбирает суд. Чаще всего сравнивают со среднерыночными значениями полной стоимости потребительских кредитов, которые Банк России публикует ежеквартально по категориям на основании части 8 статьи 6 Федерального закона от 21 декабря 2013 года № 353-ФЗ: берут категорию, к которой ближе спорный заём, и квартал заключения договора. Поэтому индикатор в калькуляторе не подставляет ориентир сам — вы вписываете значение, а он показывает кратность. Совпадение с критерием не означает автоматического снижения: уменьшить ставку суд вправе, но не обязан.

Исковая давность

Общий срок — три года (пункт 1 статьи 196 ГК РФ), по обязательствам с определённым сроком исполнения он течёт с окончания этого срока (пункт 2 статьи 200 ГК РФ). Тонкость для займа — в пункте 24 постановления Пленума ВС РФ от 29 сентября 2015 года № 43: давность по просроченным повременным платежам, а к ним прямо отнесены проценты за пользование заёмными средствами, исчисляется отдельно по каждому. Заём с ежемесячными процентами и графиком — не одно требование, а десятки.

Ещё две нормы, о которых забывают. С истечением давности по главному требованию считается истекшей давность и по дополнительным — процентам, неустойке, поручительству (статья 207 ГК РФ, пункт 26 постановления Пленума № 43). И наоборот: уплата части долга сама по себе долг в целом не признаёт и давность по остальным платежам не прерывает (пункт 20 того же постановления); прерывает признание претензии, акт сверки, просьба об отсрочке, а вот ответ на претензию без слов о признании долга таким действием не считается.

Документы и расчёт для суда

Пункт 1 статьи 808 ГК РФ: договор займа между гражданами должен быть письменным при сумме свыше десяти тысяч рублей, а когда заимодавец — юридическое лицо, независимо от суммы. Нотариус не нужен. Расписка подтверждает и заём, и его условия (пункт 2 статьи 808 ГК РФ) и закрывает риск из статьи 812 ГК РФ: при письменной форме оспаривать заём по безденежности свидетельскими показаниями нельзя — кроме случаев обмана, насилия, угрозы и стечения тяжёлых обстоятельств. Минимум — договор займа и расписка о получении денежных средств; под конкретные ситуации есть договор займа между физическими лицами и между юридическими лицами.

1. Определите дату передачи денег: для заимодавца-гражданина это и дата заключения договора.
2. Проверьте условие о размере процентов; нет условия — считайте по ключевой ставке.
3. Внесите платежи заёмщика с датами: после каждого проценты идут на остаток.
4. Есть ли в договоре неустойка: по общему правилу она исключает проценты по статье 395, но закон или договор могут предусматривать иное.
5. Скопируйте таблицу расчёта и приложите к претензии, а затем к иску.

Расчёт взыскиваемой суммы обязателен: в суде общей юрисдикции его прилагают к иску (статья 132 ГПК РФ), в арбитраже он входит в само заявление (пункт 7 части 2 статьи 125 АПК РФ). Пять ошибок, из-за которых расчёт разваливается в суде:

• проценты за пользование только до срока возврата — они идут до фактического возврата;
• проценты по статье 395 плюс неустойка — по общему правилу не суммируются, если иное не установлено законом или договором (пункт 4 статьи 395 ГК РФ);
• просрочка на сумму с процентами — база только основной долг;
• одна ставка на всю просрочку — берут действовавшую в каждом периоде;
• затянуть с иском — давность выгорает по каждому платежу отдельно.

Другие калькуляторы на dogovor.ru

• Проценты по статье 395 ГК РФ
• Неустойка по договору
• Госпошлина в суд
• Компенсация за задержку зарплаты
• Пени за ЖКУ
• Неустойка по ДДУ
• Индексация присуждённых сумм
• Отпускные и компенсация за отпуск
• Больничный

Автор: Алиса Киселева (юрист).

Источники

• ГК РФ, статья 809: проценты по займу
• ГК РФ, статья 395: ответственность за денежное обязательство
• Банк России: история ключевой ставки
• ФНС: срок действия общего моратория 2022 года